島根県石見地方にあらわれる、顔が牛、体は土蜘蛛の姿をした妖怪。むかし、石見の釣り好きの男が夜、浜辺を歩いていると海の中から赤子を抱いた女があらわれ「この子に魚を食べさせてください。」というので、魚をやるとつぎつぎと魚を食べた。女が「どうか、お腰のものも食べさせてくさい。」というので刀をやるとそれも食べてしまった。赤子を男に抱かせると女は海に消えその途端、牛鬼があらわれ襲いかかろうとしたが、男の家に代々伝わる名刀が飛んできて牛鬼を退治した。